توانايي مدل رگرسيون ريج در پيش‌بيني ورشكستگي شركت‌هاي پذيرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران

پيش‌بيني ورشكستگي شركت‌ها ، يكي از موضوعات مورد توجه محققان و نهادهاي مالي مي‌باشد. سرمايه گذاران و مؤسسات دولتي علاقه مند به ارزيابي وضيعت مالي شركت‌ها مي‌باشند زيرا علاوه بر جلوگيري از تحميل هزينه‌هاي ناشي از ورشكستگي، پيش‌بيني به موقع مي‌تواند تصميم‌گيرندگان را در يافتن راه حل و پيشگيري از درماندگي مالي ياري نمايد. هدف از اين پژوهش بررسي توانايي پيش‌بيني ورشكستگي شركت‌هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (توليدي و خدماتي) مي باشد. اين پژوهش از نظر هدف، كاربردي و از نظر روش، توصيفي (نيمه تجربي) از نوع همبستگي مي‌باشد. مدل‌هاي پر ارجاع براي پيش بيني مدلي منتخب عبارتنند از مدل‌هاي آلتمن[i]، رگرسيون ريج[ii]، اسپرينگيت[iii]، فالمر[iv] و شيراتا[v] مي‌باشد. پس از اولويت‌بندي مدل‌هاي فوق مدلي پيش بيني ريج با توجه به ميانگين درصد اطمينان و خطاي كل نمونه در يك تا سه سال قبل از ورشكستگي (عدم ورشكستگي) متناسب با شرايط محيطي و اقتصادي بورس اوراق بهادار تهران انتخاب گرديد.