دراسة تحليلية نقدية لعوامل الجدارة الائتمانية

تهدف دراسة الجدارة الائتمانية لعملاء الائتمان الى التعرف على الجوانب التي قد تقود الى تعثر العميل مستقبلا في سداد الائتمان الممنوح واعبائه، وهو ما يتطلب تحديد مسبقة للعوامل الموثرة فيها، وذلك في سبيل تجنب المخاطر التي قد تقع مستقبلا وتقود الى التعثر .ويسعى هذا البحث الى دراسة اهم عوامل الجدارة الائتمانية، وتحليلها الى عوامل مالية وشخصية، مع بيان اثر كل منها في الجدارة الائتمانية. اعتمد البحث على المنهج الوصفي التحليلي في عرض نماذج الجدارة الائتمانية، ودراسة وتحليل عواملها المالية والشخصية بغية التعرف على العوامل الاكثر تاثيرا في الجدارة الائتمانية لعملاء الائتمان. وقد توصل الباحث الى مجموعة من النتائج اهمها، تحليل عوامل الجدارة الائتمانية الى عوامل شخصية كالسمعة العلاقة مع المصرف المقرض والمصارف الاخرى، والعلاقة مع الجهات السيادية ، وعوامل مالية كدراسة القوائم والنسب المالية والتنبو بالفشل المالي اما اهم توصيات البحث فهي ضرورة تقسيم عوامل الجدارة الائتمانية الى عوامل شخصية وعوامل مالية في اي نموذج يقترح لتقييم الجدارة الائتمانية، وان بعض العوامل الشخصية كالسمعة من ضمن العوامل الشخصية، والتنبو بالفشل المالي من ضمن العوامل المالية ستحدد قيمتها باستخدام الثنائية [0، 1]، وان يتضمن اي نموذج للجدارة الائتمانية اهم العوامل الشخصية وهي اضافة الى السمعة العلاقة مع المصارف والجهات السيادية، والاستعلام المصرفي، وان لا تكون الضمانات منطلقا للمنح في اي حال من الاحوال، فالمنطلق ينبغي ان يكون في الغاية من القرض، وان تولى الزيارة الميدانية اهمية كبرى في تدعيم مصداقية البيانات المالية للعميل، و الاهتمام بتحليل التدفقات النقدية لضمان وجود تزامن بين سداد الاقساط والتدفقات الداخلة.