بررسي كارآيي مدلهاي منتج از داده كاوي جهت ميزان تأثير مديريت سرمايه در گردش بر عملكرد شركتها

Investigation the Efficiency of Resulting Data Mining Models to Determine the Effect of Working Capital Management on Firm Performance

هدف اصلي تحقيق حاضر ، بررسي ارتباط بين سرمايه در گردش و عملكرد شركتها با استفاده از تكنيكهاي داده كاوي مي باشد. بدين منظور اطلاعات و داده هاي مالي و كيفي يك نمونه تصادفي 413 تايي از شركتهاي پذيرفته شده در بورس با توجه به نمونه مورد نظر در سالهاي 87 -93 مورد بررسي قرار مي گيرد. در اين تحقيق پس از بررسي عملكرد هريك از شركتها، چند متغير توضيح دهنده مورد ارزيابي قرار گرفت و نتايج ضمن دلالت بر تأييد نظريه هاي اقتصادي و مالي نشان مي دهد كه تكنيك هاي داده كاوي(ماشين بردار پشتيبان،درخت تصميم،شبكه هاي عصبي) جهت ارزيابي عملكرد شركتهااز كارآيي بالايي برخوردار مي باشد و همچنين عملكرد پيش بيني الگوي شبكه عصبي به مراتب بهتر از ساير الگو ها است. همچنين يافته هاي تحقيق نشان داد كه متغيرهاي نسبت جاري، نسبت آني، بازده حقوق صاحبان سهام، بازده دارايي، استراتژي دارايي جاري، استراتژي بدهي جاري بيشترين تأثير را روي عملكرد شركتها دارد.

Businesses using various strategies in relation to working capital management could affect the company s liquidity. These guidelines will determine the amount of risk and return them. General Manager of the office of profit or risk, or the risk of escape. The main purpose of this study was to investigate the relationship between capital and firm performance using data mining techniques. For this purpose, financial and qualitative data for a random sample with 413 members have been selected from legal firms that in 1387 and 1392 years, will be survey. In this study, after investigating each of customer s credit dossier s, some descriptive variables were assessed and result s addition to verifying financial and economic theories , show that data mining methods have high efficiency for Validation of Evaluating of corporate performance. Also, performance of neural network model for prediction is much better than other model s. Also the findings showed that the current ratio, quick ratio, return on equity, return on assets, current assets strategy, current debt strategy has the greatest impact on corporate performance.