ارائه مدل بهينه سازي دو مرحله اي جهت مديريت دارايي و بدهي بانك هاي تجاري ايران ، مورد مطالعاتي بانك پاسارگاد ايران

مدیریت دارایی و بدهی (ترازنامه) در بانكها و موسسات مالی و اعتباری ایران با توجه همزمان به سبد دارایی و بدهی و رعایت ضوابط و قوانین مصوب انجام می شود. مهمترین اهداف مدیریت دارایی و بدهی در موسسات مالی كاهش شكاف نقدینگی و شكاف نرخ بهره در افق زمانی تعیین شده می باشد در این مقاله با توجه به مجموعه قوانین مصوب كه بانكهای تجاری ایران موظف به رعایت آنها می باشند از قبیل الزامات كمیته بال، مصوبات شورای پول و اعتبار و قوانین بانك مركزی، مدیریت دارایی و بدهی ها را به صورت یك برنامه ریزی دو مرحله ای تعریف می نماییم. لازم به ذكر است مدل پیشنهادی در عین ساده بودن بیشترین تعداد متغیر را در نظر گرفته و تا آنجاییكه امكان پذیر بوده است از فرضیات اجتناب نمودن است. نتایج به دست آمده برای داده های بانك پاسارگاد سال 91 از حل روش پیشنهادی نشان دهند بهبود عملكرد مدیریت ترازنامه در مقایسه با مقادیر واقعی می باشد.