رويكرد مديريتي در تحليل درماندگي مالي بخش صنعت و معدن بازار سرمايه ايران با بكار گيري روش هاي يادگيري ماشين(NSGAII,ABC)

تحليل درماندگي مالي يك پديده بااهميت براي سرمايه‌گذاران، اعتباردهندگان و ساير استفاده‌كنندگان از اطلاعات مالي محسوب مي‌شود. تعيين احتمال درمانده شدن يك شركت قبل از بروز درماندگي يك موضوع بسيار جالب و جذاب محسوب مي‌شود و مي‌تواند هم براي مديران و هم براي سرمايه‌گذاران و اعتباردهندگان مفيد واقع شود. در اين پژوهش، با استفاده از اطلاعات 1350 شركت سال طي دوره 1387 الي 1395 در بخش صنعت و معدن بازار سرمايه ايران، به بررسي عوامل مؤثر بر درماندگي مالي و پيش‌بيني آن به‌وسيله روش‌هاي يادگيري ماشين (الگوريتم ژنتيك مرتب‌سازي نامغلوب چندهدفه و كلوني زنبور عسل) با استفاده از نرم‌افزار متلب 2017 پرداخته است. نتايج تحقيق حاكي از تأثير غيرمستقيم نسبت مديران غيرموظف و نسبت مالكان نهادي و تاثير مستقيم مديريت سود و اعتمادبه‌نفس كاذب مديريت بر درماندگي مالي از بين ساير متغير‌هاي مديريتي مي‎باشد. همچنين نتايج نشان مي‌دهد كه الگوريتم هوش مصنوعي توانايي پيش‌بيني درماندگي مالي را بااستفاده از شاخص‌هاي مديريتي دارد و توانايي الگوريتم كلوني زنبور عسل از الگوريتم ژنتيك مرتب‌سازي نامغلوب چندهدفه جهت پيش‌بيني درماندگي مالي بيشتر مي‌باشد.