بررسي ارتباط بين توهم مالي و رشد اقتصادي در ايران طي سال‌هاي 1393-1357

Investigating the Relationship between Fiscal Illusion and Economic Growth in Iran During 1978-2014

رشد اقتصادي يكي از مهم‌ترين اهداف اقتصاد به شمار مي‌آيد و تأثير انكارناپذيري در بهبود سطح رفاه افراد جامعه دارد. شناخت عوامل مؤثر بر رشد اقتصادي همواره مورد ‌توجه اقتصاد‌دانان بوده است. عوامل متعددي نظير ارتقاء بهره‌وري نيروي‌كار، انباشت سرمايه، مخارج دولت، پيشرفت تكنولوژي، در كنار توهم مالي بر رشد اقتصادي اثر دارند. توهم مالي منبع بي‌اعتمادي بين دولت و مردم است كه از كانال بودجه دولت و درآمد‌هاي مالياتي روي رشد اقتصادي اثر مي‌گذارد. هدف اين مطالعه بررسي ارتباط بين توهم مالي و رشد اقتصادي ايران در سال‌هاي ‌93-‌57 است. مطالعه شامل دو مرحله است: در مرحله اول، توهم مالي در چارچوب الگوي ارتباطات خطي ساختاري نرم‌‌افزار ليزرل (LISRE) تصريح و با استفاده از داده‌هاي بانك مركزي و مركز آمار ايران طي سال‌هاي 93-57، برآورد شده است. نتايج نشان مي‌دهند مهم‌ترين متغير تعيين‌كننده اندازه توهم مالي در ايران، بار مالياتي است كه سياست‌گذاران سعي در پنهان‌كردن اين با‌ر مالياتي از طريق ايجاد توهم بدهي دولت و توهم مخارج مصرفي بخش خصوصي نسبت به سطوح بدهي عمومي را دارند. در مرحله دوم پس از برآورد توهم مالي، رابطه آن با رشد اقتصادي به كمك مدل خود ‌توضيح‌برداري با وقفه‌هاي‌گسترده ‌ARDL مورد بررسي قرار گرفته است. يافته‌هاي ‌حاصل از آزمون نشان مي‌دهند كه توهم مالي در‌ كوتاه‌مدت و بلند‌مدت اثر منفي و معناداري بر رشد اقتصادي در كشور ايران دارد.

Economic growth is considered as one of the most important goals of the economy and has an undeniable effect on improving the welfare of the community. Knowing the factors affecting economic growth has always been an issue for economists. Several factors such as promoting labor force productivity, capital accumulation, government's expenditures, technological progress, as well as fiscal illusions affect economic growth. Fiscal illusion is the source of distrust between the government and the people, which influences the economic growth through the channel of state budget and tax revenues. The purpose of this study is to investigate the relationship between fiscal illusions and economic growth in Iran during the period of 1978- 2014. The study consists of two steps: firstly, the fiscal illusions in the context of the model of LISRE software (Linear Structural Relationships) are determined and measured by the data given from the Central Bank and the Statistics Center of Iran during the years of 1978- 2014. The results indicate that the most important determinant of the size of fiscal illusions in Iran is the tax burden that policy makers try to conceal by creating government debt illusions and illusions of private sector expenditures on public debt levels. In the second step, after estimating the fiscal illusion, its relationship with economic growth has been investigated using the ARDL model. The findings of the test show that fiscal illusions have a negative and significant effect on the economic growth in Iran in both short and long terms.