بررسي ارتباط ريسك اعتباري بانك ها و ريسك و بازده سهام آن ها در بورس اوراق بهادار تهران

در اين مقاله به بررسي ارتباط ميان ريسك اعتباري بانك هاي فعال در بورس اوراق بهادار تهران و ريسك و بازده سهام آن ها پرداخته شده است. بدين منظور براي اندازه گيري متغير ريسك اعتباري از  نسبت مطالبات مشكوك الوصول به كل تسهيلات اعطايي استفاده گرديده است. داده هاي تحقيق در بازه زماني 1387 تا 1394 گردآوري شده است و شامل 16 بانك و موسسه اعتباري تحت نظارت بانك مركزي مي باشد كه سهام آن ها در بورس اوراق بهادار تهران معامله مي شود. براي محاسبه ريسك بانك ها از 2 معيار بتاي سنتي و بتاي نامطلوب استفاده شده است كه تاثيرگذاري ريسك اعتباري بر آن ها مورد بررسي قرار گرفته است. نتايج تحقيق حاكي از آن است كه ريسك اعتباري بانك ها تاثير منفي و معني داري بر بازده سهام بانك ها در بورس اوراق بهادار تهران داشته است و ميان ريسك اعتباري بانك ها و متغيرهاي ريسك ( بتاي سنتي و بتاي نامطلوب) رابطه مثبت و معني داراي وجود دارد.