ارزيابي و اولويت‌بندي شاخص‌هاي ريسك پول‌شويي (مورد مطالعه: بانك رفاه)

(Evaluating and Prioritizing of the Risk of Money Laundering Criteria (Case Study: Refah Bank

پول‌شويي، عبارت است از هرگونه اقدام يا فعاليت براي مخفي كردن يا تغيير ظواهر درآمدهاي با هويت نامشروع (درآمدهاي حاصل از فعاليت مجرمانه) به‌گونه‌اي كه وانمود شود اين درآمدها از منابع قانوني سرچشمه گرفته است. در اين فرآيند از ابزارهاي مالي، حسابداري و حقوقي به‌عنوان وسيله‌اي براي تغيير منشأ، ماهيت، شكل و مالكيت مال غيرقانوني استفاده مي‌شود. هدف اصلي پژوهش حاضر ارزيابي و اولويت­ بندي شاخص­ هاي ريسك پول‌شويي مشتريان دريكي از بانك­هاي ايراني است. داده­ها از مديران و خبرگان بانك موردمطالعه كه با موضوع و معيارهاي پژوهش آشنايي نسبي داشتند، جمع­آوري گرديد. به ­منظور تحليل داده­ها از تكنيك BWM استفاده شد. نتايج حاصل از رتبه­ بندي 12 زيرمعيار پژوهش نيز نشان داد كه زيرمعيارهاي ميزان مبلغ اولين واريزي در افتتاح حساب و زير معيار ميزان استفاده از خدمات غيرحضوري از خوشه­ ي حساب بانكي به ترتيب جايگاه اول و دوم اهميت را به خود اختصاص داده ­اند. بر اساس اين نتايج و بـا عنايـت بـه زيـان­هـاي اقتـصادي و اجتمـاعي پول‌شويي، حساسيت نسبت به منطبق و متناسب بودن اولين مبلغ واريزي در هنگام گشايش حساب با نوع فعاليت اقتصادي و كسب ‌و كار مشتري و نيز ميزان تمايل مشتري به استفاده از خدمات غيرحضوري مانند تلفن، سوئيفت و اينترنت مي­تواند به‌عنوان هشداري براي بروز پديده پول‌شويي مدنظر قرار گيرد. در پايان برخي پيشنهادها و استراتژي­هاي كاربردي براي مديران و پژوهش­هاي آتي پژوهش­گران فراهم‌شده است.

Money laundering is any action for hiding or changing the form of incomes with criminal identity in a way that they are pretended to be legal. Financial, accounting and legal tools were used. In this process as means of changing nature, identity, form and illegal assessing. The main objective of this study is evaluating and prioritizing risk indicators of money laundering of customers of Refah Bank. Data were collected from managers and experts who were familiar with money laundering issue and its criteria. In order to data analysis BWM technique was used. The results of prioritizing of 12 research's criteria indicated that "The amount of the first deposit at the opening of an account" and "The use of non-public services" from "Bank account" cluster was located in first and second priority. According to these results and given the economic and social disadvantages of money laundering, the sensitivity to the matching and proportionality of the first amount of deposit at the opening of the account with the type of the customer business and his/her economic activity, as well as the willingness of the customer to use non-public services such as Telephone, swift and the Internet can be considered as a warning to the phenomenon of money laundering. At the end, some practical suggestions and strategies for managers and some suggestions for future research have been developed.