گروه ويژه اقدام مالي: پيشگيري از پول شويي و تامين مالي تروريسم

Financial Action Task Force: Countering Money Laundering and Financing of Terrorism

زمينه و هدف: توجه جامعه بين المللي به پيشگيري از پول شويي و تامين مالي تروريسم منجر به شكل گيري نهادهاي بين المللي متعددي چون كنوانسيون وين و پالرمو شد كه اوج آنها در گروه ويژه اقدام مالي (اف.اي.تي.اف) متبلور شد. هدف اصلي اين نهاد با تاكيد بر مفاهيمي چون "مشتري خود را بشناس" و نظريه "ثبات مبتني بر شفافيت" ايجاد ساز و كارهاي افزايش همكاري ميان دولتها بود. هدف اين مقاله پس از مطالعه اجمالي تاريخچه پولشويي و كنوانسيون هاي وين و پالرمو و ارتباط پول شويي با تامين مالي تروريسم، بررسي اهداف و عملكرد اف.اي.تي اف با تاكيد بر پيشنهاد هاي اصلي اين نهاد به كشورهاي عضو مي باشد. در اين مسير سابقه و چالش هاي همكاري ميان اين نهاد و ايران نيز مورد مطالعه قرار گرفته است. روش تحقيق : تحقيق حاضر بر اساس روش توصيفي و تحليلي و بر پايه اسناد و منابع كتابخانه‌اي نگاشته شده است و در اين راستا مقررات و اسناد بين‌المللي در رابطه با پيشگيري از پول شويي و تامين مالي تروريسم بررسي شده است. يافته ها و نتيجه گيري: نتايج تحقيق حاكي از آن است كه دولت ها به دلايل سياسي، ايدئولوژيك و به خصوص موانع حاكميتي، برخورد متفاوتي با موضوع پيشگيري از پول شويي و تامين مالي تروريسم دارند. اين دلايل ريشه در تفسير دولت ها از اهداف و اصول اف.اي.تي.اف نيز دارد.

Countering money laundering and financing of terrorism has long history as much as financial transactions among people and money making through criminal activities. But the first legislations of countries on money laundering occurred in 1980s. The common understanding among countries for necessity of enacting regulations on money laundering and financing of terrorism was strengthened after the terrorist incidents of September the 11th, 2001. Concerns of international society to the problem led to creation of the Vienna Convention and Palermo Convention and the most importantly Financial Action Task Force (FATF). The main goal of FATF is to increase cooperation among nations with reference to concept of "Know Your Customer" (KYC) and the "Transparency-Stability Theory". The main goal of article, after a brief study of money laundering history, the Vienna convention, Palermo convention and the link between money laundering and financing of terrorism, is to study purposes and activities of FATF with reference to main recommendations FATF provides to the member states. In this process, background and challenges of cooperation between Iran and FATF are also studied. The main references of the study is published documents of FATF.