نقش راهبردي مديريت ريسك بر تعامل بين كارايي، عملكرد و سلامت مالي بانك‌ها

The Strategic Role of Risk Management on the Interaction between Efficiency, Performance and Financial Health of Banks

همه سازمان‌ها دررسيدن به اهداف از پيش تعيين‌شده با ريسك مواجه مي‌شوند، اما در صورت درك و برخورداري از مديريت راهبردي ريسك، آن ريسك مي‌تواند به مزيت رقابتي تبديل شود. بانك‌ها به‌عنوان مهم‌ترين ﻧﻬﺎﺩﻫﺎﯼ ﻓﻌﺎﻝ ﺩﺭ ﺑﺎﺯﺍﺭﻫﺎﯼ ﭘﻮﻟﯽ ﻭ ﻣﺎﻟﯽ، ﻧﻘﺶ ﺑﻪ ﺳﺰﺍﯾﯽ ﺩﺭ ﺭﺷﺪ ﻭ ﭘﯿﺸﺮﻓﺖ ﮐﺸﻮﺭﻫﺎ ﺩﺍﺭﻧﺪ. ﺑﻪ ﺩﻟﯿﻞ ﺍﯾﻦ ﻧﻘﺶ ﺍﺳﺎﺳﯽ ﻭ ﺟﻠﻮﮔﯿﺮﯼ ﺍﺯ ﻫﺪﺭ ﺭﻓﺖ ﻣﻨﺎﺑﻊ ﻣﺎﻟﯽ، ﺑﺮﺭﺳﯽ ﮐﺎﺭﺍﯾﯽ بانك‌ها ﺍﺯ ﺟﺎﯾﮕﺎﻩ ويژه‌اي ﺑﺮﺧﻮﺭﺩﺍﺭ ﺍﺳﺖ. ﺑﻪ ﺩﻟﯿﻞ ﺍﯾﻦ ﺍﻫﻤﯿﺖ، ﻧﻬﺎﺩﻫﺎﯼ ﻧﻈﺎﺭﺗﯽ ﻣﻠﯽ ﻭ بين‌المللي ﺑﺎ ﺗﺤﻤﯿﻞ محدوديت‌هايي ﺳﻌﯽ ﺩﺍﺭﻧﺪ تا از افزايش ريسك پرﺗﻔﻮﯼ بانك‌ها ﺟﻠﻮﮔﯿﺮﯼ ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ، ﺍﺯ ﻃﺮﻓﯽ ﺍﻋﻤﺎﻝ ﺍﯾﻦ ﻣﺤﺪﻭﺩﯾﺖ ﻣﻤﮑﻦ ﺍﺳﺖ ﺑﺎ ﮐﺎﻫﺶ ﺍﺧﺘﯿﺎﺭﺍﺕ بانك‌ها ﺩﺭ سرمايه‌گذاري ﻭ وام‌دهي، ﺑﺎﻋﺚ ﺗﻀﻌﯿﻒ ﻋﻤﻠﮑﺮﺩ بانك‌ها ﺷﻮﺩ؛ بنابراين هدف اصلي پژوهش حاضر، با پيروي از پژوهش لو و همكاران (2018) و بيانيه سوم كميته بال (2014) بررسي تأثير مديريت راهبردي ريسك (تعيين انباره و اشتهاي ريسك، تدوين و اجراي استراتژي ريسك، ارزيابي داخلي، برنامه‌ريزي و آزمون بحران، گزارش دهي و شفافيت) بر تعامل بين كارايي، عملكرد و سلامت مالي صنعت بانكداري ايران پرداخته‌ شده است. جامعه آماري اين پژوهش، مديران ستادي و شعب صنعت بانكداري ايران است و براي گردآوري داده‌ها از پرسشنامه استاندارد استفاده‌شده كه پس از آزمون‌هاي پايايي و روايي داده‌هاي نمونه، بر اساس رويكرد مدل يابي ساختاري تحليل گرديده‌اند. نتايج پژوهش نشان داد كه گزارش دهي و شفافيت بر تعامل بين كارايي، عملكرد و سلامت مالي بانك‌ها تأثير معناداري دارد. همچنين تأثير معنادار ارزيابي داخلي، برنامه‌ريزي و آزمون بحران بر تعامل بين عملكرد و سلامت مالي بانك‌ها نيز مشاهده گرديد.

All organizations face risk in achieving their predetermined goals, but if they understand and enjoy strategic risk management, that risk can become a competitive advantage.Banks, as the most important endpoints of our financial crisis, have also become increasingly s have special interest rates. Finally, the international myths of the past seemaggressive. Due to our tightened resources, some bank to have some limitations in order to avoid the increased risk of the banks, the financial intermediaries, with the banks, the banks and the investment banks. Therefore, the main purpose of the present study, following the research of Lu et al. (2018) and the third statement of the Wing Committee (2014), is to investigate the impact of risk management dimensions (determining risk appetite and risk appetite, formulating and implementing risk strategy, internal evaluation, planning and crisis testing). , Reporting and Transparency) The interaction between efficiency, performance and financial health of the Iranian banking industry has been discussed. The statistical population of this research is the managers of branches and branches of Iranian banking industry and standard questionnaire was used for data gathering. The results showed that reporting and transparency had a significant effect on the interaction between efficiency, performance and financial health of banks. There was also a significant effect of internal evaluation, planning and crisis testing on the interaction between performance and financial health of banks.