طراحي مدل تبيين كننده اثر عوامل موثر بر پيش بيني سود شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران با استفاده از مدل يادگيري ماشين ، شبكه عصبي و رگرسيون خطي

هدف از اين پژوهش طراحي مدل تبيين كننده اثر عوامل شركتي و كلان اقتصادي بر پيش بيني سود شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران مي‌باشد. در اين راستا قابليت پيش بيني سود شركت هاي بورسي با استفاده از چهار مدل يادگيري ماشين بردار پشتيبان رگرسيون(SVR)، شبكه عصبي ساده(ANN) ، شبكه عصبي عميق(DNN)، رگرسيون خطي(LM)) مورد بررسي قرار گرفت. اين پژوهش از نوع پژوهش‌هاي كاربردي و برحسب نحوه گردآوري داده‌ها , از نوع توصيفي (همبستگي) و مقياس اندازه‌گيري داده‌ها نسبي مي‌باشد. براي آزمون سوالات تحقيق، داده‌هاي حسابداري بين سال هاي 1389 1398 تهيه و متغيرهاي ورودي براي مدل بر اساس آن محاسبه گرديد. جهت بررسي نتايج حاصل از تجزيه و تحليل داده ها با استفاده از مدل هاي بردار پشتيبان رگرسيون، شبكه عصبي ساده، شبكه عصبي عميق، رگرسيون خطي، ابتدا مجموعه داده ها به دو قسمت آموزشي و آزمايشي تقسيم شده بطوريكه 90 درصد داده ها براي آموزش و 10 درصد براي آزمايش در نظر گرفته شده است. نتايج حاصل از تجزيه و تحليل داده ها نشان مي هد كه مدل شبكه هاي عصبي عميق براي مجموعه داده هاي آزمايشي داراي مقادير RMSE و MAE كمتري نسبت به بقيه مدل ها مي باشد. بنابراين مي توان نتيجه گرفت براي پيش بيني سود شركتهاي بورسي با استفاده از متغيرهاي كلان و درون شركتي مدل شبكه هاي عصبي مصنوعي ميتواند رهيافت مناسبي باشد؛