شماره ركورد :
910842
عنوان مقاله :
پيش بيني ارتباط بين سود تقسيمي سهام و معيارهاي سرمايه گذاري و تامين مالي با استفاده از شبكه هاي عصبي مصنوعي
عنوان فرعي :
The relationship between stock dividends and capital standards expected pre -investing and financing using artificial neural networks
پديد آورندگان :
سجادي*، سيد حسين نويسنده . استاد گروه حسابداري دانشگاه شهيد چمران اهواز Sajadi, Seyyed Hossein
اطلاعات موجودي :
فصلنامه سال 1392 شماره 2
رتبه نشريه :
فاقد درجه علمي
تعداد صفحه :
9
از صفحه :
29
تا صفحه :
37
كليدواژه :
فرصت هاي سرمايه گذاري , سود تقسيمي , اهرم مالي , شبكه هاي عصبي مصنوعي
چكيده فارسي :
هدف از اين تحقيق پيش بيني سود تقسيمي سهام با استفاده از معيارهاي سرمايه گذاري و تامين مالي با رويكرد شبكه هاي عصبي مصنوعي است. متغيرهاي مستقل در اين تحقيق اهرم مالي و فرصت هاي سرمايه گذاري و متغير وابسته سود تقسيمي سهام است. به همين منظور، متغيرهاي مربوط براي 120 شركت بورسي براي دوره زماني 1383 تا 1390 گرد آوري شده است. با در نظر گرفتن مقدار ضريب همبستگي، نتايج تحقيق نشان داد ارتباط معناداري بين متغيرهاي مستقل و سود تقسيمي وجود دارد. همچنين، نتايج تحليل حساسيت حاكي از اين است كه ارتباط بين سود تقسيمي و فرصت هاي سرمايه گذاري به صورت معناداري قوي تر از ارتباط بين سود تقسيمي و اهرم مالي است.
چكيده لاتين :
Balkin, S. D. & Ord, J. K. (2000). Automatic neural network modelling for Univariate time series. International Journal of Forecasting, 16.##Brooks, C. (1997). Linear and non-linear (non-) forecastability of high frequency exchange rates. Journal of Forecasting, 16.##Callahan, C. Lee, C. and Yohn, T. (1997). "Accounting information and bid- ask spreads", Accounting Horizons, Vol. 11, December.##Darbellay, G. A., & Slama, M. (2000). Forecasting the short-term.demand for electricity? Do neural networks stand a better .##Gencay, R. & T. Stengos (1998) Moving Averages Rules, Volume and the Predictability of Security Returns with Feed-Forward Networks; Journal of Forecasting, 17: 40.##Gooijer, J. G. D., & Hyndman, R. J. (2006). 25 years of time series forecasting. International Journal of Forecasting, 22.##Kim, O. and Verrecchia, R. (2001). "The techniques – A rewiev. European Journal of Operational Research, 180.##Kuo, R. J., C.H. Chen & Y.C. Hwang. (2001). An Intelligent Stock Trading Decision Support System Through Integration of Genetic Algorithm Based Fuzzy Neural Network and Artificial Neural Network. Fuzzy sets and systems, 118(1).##Leuz, C. and Verrecchia, R. E. (2000). "The economic consequences of increased disclosure", Journal of Accounting Research, Vol. 38.##M. Austin, C. Looney, J. Zhuo, Security market timing using neural network models, New Rev. Appl. Expert Systems 3 (1997).##Preminger, A., & Franck, R. (2007). Forecasting exchange rates: A robust.##Rashidi baghi Mohsen, Shiralizadeh Mohsen, Sharifzadeh Hadi. 2012. “Review and Neural Networks”. THE REVIEW OF FINANCIAL AND ACCOUTING STUDIES", Issue 3.##Ryan, H. (1996). "The Use of Financial Ratios as Measures of Determinants of Risk in the Determination of the Bid-Ask Spread", Journal of Financial and Strategic Decisions.##E.F. Fama, K.R. French, Dividend yields and expected stock returns, J. Financial Econ. 22 (1988).
سال انتشار :
1392
عنوان نشريه :
پژوهشهاي نوين در حسابداري
عنوان نشريه :
پژوهشهاي نوين در حسابداري
اطلاعات موجودي :
فصلنامه با شماره پیاپی 2 سال 1392
كلمات كليدي :
#تست#آزمون###امتحان
لينک به اين مدرک :
بازگشت