رويكرد رتبه‌بندي داخلي بال 2 و سرمايه مورد نياز براي مواجهه با ريسك اعتباري

Basel II Internal Rating Based Approach and Credit Risk Capital Requirement

براساس توافقنامه بال 2، تسهيلات پرداختي به اشخاص حقيقي و بنگاه‌هاي اقتصادي كوچك و متوسط تحت عنوان پرتفوي اعتباري خرد تعريف شده است و بانك‌ها مجازند يكي از رويكردهاي استاندارد يا رتبه‌بندي داخلي را براي تعيين سرمايه مورد نياز به‌منظور مواجهه با ريسك اعتباري انتخاب كنند. پياده‌سازي رويكرد رتبه‌بندي داخلي، مستلزم طبقه‌بندي تسهيلات خرد به طبقات همگن ريسكي و تخمين پارامترهاي ريسك اعتباري در سطح هر يك از طبقات است. به‌طور خاص، تابع سرمايه مورد نياز براساس اين رويكرد، براي هر يك از تسهيلات تابعي از احتمال نكول (PD) و ارزش مشروط به نكول (LGD) هر قرض‌گيرنده است. به‌ازاي سطح معين LGD، شكل رياضي تابع سرمايه مورد نياز نسبت به احتمال نكول در بازه‌اي گسترده، مقعر است. به دليل تقعر تابع سرمايه مورد نياز، افزايش دقت در طبقه‌بندي تسهيلات به طبقات همگن ريسكي براي بانك‌ها صرفه‌جويي سرمايه‌اي به همراه خواهد داشت. در اين مطالعه، با استفاده از روش درخت طبقه‌بندي و رگرسيون تسهيلات دريافتي 1343 نفر از مشتريان حقيقي خرد يكي از بانك‌هاي خصوصي كشور طي سال‌هاي 1391 تا 1392 به چند طبقه ريسكي همگن طبقه‌بندي شدند. نتايج تحقيق حاكي از آن است كه با طبقه‌بندي دقيق‌تر مشتريان در سطح پنجم، سرمايه مورد نياز براي مواجهه با ريسك اعتباري در مقايسه با سطح صفر مي‌تواند حدود 0/44 درصد كاهش يابد.

Based on Basel II Accord, loans paid to individuals and SMEs are included in retail portfolio and banks are permitted to choose standardized approach or internal rating based approach for calculating their credit risk capital requirements. In the case of IRB Implementation, banks should group their retail loans into homogenous risk pools. Particularly, IRB capital requirement function is related to probability of default (PD) and Loss given default (LGD) for each borrower. Mathematically, capital requirement function is concave in PD for a given LGD and for a widespread interval. As a result of capital requirement function concavity, banks could lower their overall capital requirement through classification of their loans into more homogenous risk pools. In this study, loans paid to individual retail customers of 1343 for one of the private banks during 1391-1392 have been classified into homogenous risk pools by the Classification and Regression Trees (CART) algorithm. As we go from level 0 to level 5 in customers' segmentation scheme, capital required for bank experiences a decline of 0.44%.