تحليل اعتبارات اسنادي و چالش هاي آن در بانكداري ايران

An Analysis of Letters of Credit and their Challenges in Iranian Banking

در اعتبارات اسنادي پرداخت بهاي كالا يا خدمات به نفع فروشنده (ذينفع اعتبار) تضمين گشته و فروشنده مدارك و اسناد مقرر و لازم را به بانك تقديم و وجه آن را از بانك دريافت مي نمايد بانك نيز اسناد و مدارك يادشده راكه از فروشنده تحويل گرفته است به خريدار تحويل مي نمايد و از اين طريق خريدار را مطمئن مي كند تا زماني كه اسناد و مدارك مالكيت مورد قراردادي را تحصيل ننموده وجهي نيز پرداخت نخواهد كرد با اين حال خود بانك هم از نوعي تضمين در مقابل دستوردهنده افتتاح اعتبار (مشتري) برخوردار است كه استرداد وجه اعتبار پرداختي به فروشنده از ناحيه مشتري را تضمين مي نمايد. ولي متاسفانه اين نوع پرداخت موجبات سوء استفاده را نيز براي كلاهبرداران فراهم مي نمايد و موجبات خروج ارز از كشور و واردات كالا هاي بي ارزش در مقابل آن مي شود كه جلوگيري از اين امر در نظام بانكي ما اهميت زيادي دارد و مي بايست مواردي كه موجب سوء استفاده از اعتبار اسنادي شده است را يافته و راهكارهايي كه اگر انجام ميگرفت مانع از به چالش كشيدن آنها مي شد را نيز شناسايي نمود تا با اتخاذ آن در گشايش هاي جديداعتبار اسنادي در كشور بتوان مانع به چالش كشيده شدن اعتبار اسنادي كه نهايتاً منابع بانك ها را درگير نموده و حجم پرونده هاي قضايي را بيشتر مي نمايد شد.

In letters of credit, the payment of the price of goods or services is guaranteed in the interest of the seller (the beneficiary of credit), and the seller gives the required documents to the bank and receives cash from the bank in return for them. The bank also delivers to the buyer the documents which it has received from the seller, thus assuring the buyer that it will not pay any money until it has acquired the documents of the contracted property. However, the bank itself also has some kind of guarantee against the one who wants to open the credit (customer), which guarantees the repayment of credit to the seller by the customer. However, unfortunately, this type of payment also leads to abuse by fraudsters and causes the withdrawal of foreign currency from the country and the importation of worthless goods in return for it. It is very important in our banking system to prevent this and to find the cases that lead to abuse of letters of credit and find solutions to prevent from challenging the letters of credit which eventually engage the bank resources and increase the volume of litigation cases.