اثر ساختار تسهيلات بر سودآوري بانك‌ها (مشاركت مدني و فروش اقساطي)

مطالعه حاضر به بررسي تاثير ساختار تسهيلات اعطايي بر سود آوري بانك ها در ايران با استفاده از داده-هاي تابلويي طي دوره 1393-1384 مي پردازد. براي اين منظور دو دسته متغير شامل متغيرهاي كلان و متغيرهاي درون‎بانكي استفاده شده است. جهت دستيابي به اين هدف از بين بانك هاي خصوصي نُه بانك كه تسهيلات خود را در قالب عقود اسلامي اعطا مي نمايند، انتخاب گرديد. با توجه به اينكه فروش اقساطي و مشاركت مدني به ترتيب با 40/33 و 10/34 درصد بيشترين سهم از كل تسهيلات را به خود اختصاص داده اند، در اين تحقيق جهت بررسي سودآوري بانك ها متغيرهاي فوق به عنوان نماينده بخش تسهيلات در نظر گرفته شده است. همچنين معيارهاي سودآوري مورد استفاده شامل بازده حقوق صاحبان سهام، بازده دارايي ها و حاشيه سود خالص مي باشد. نتايج تحقيق نشان مي دهد كه بين مشاركت مدني و فروش اقساطي با معيارهاي سودآوري به ترتيب رابطه مثبت و منفي و معناداري وجود دارد.

This paper examines the effect of the structure of banking facilities on bank profits in Iran by using panel data during the period (2005-2014). For this purpose, two variables including macro variables and interabang variables have been used. In order to achieve this purpose, among the private banks 9 banks were selected, which provide their retail facilities in the form of Islamic contracts. Since the installment sales and civic participation were respectively 33.40% and 34.10%, the most share of the total facilities were allocated in these form. Therefore, in order to examine the profitability of the banks, the above variables were considered as representative of the facility sector. Also, the profitability criteria used include return on equity, return on assets and net profit margin. The results of the research show that there is a positive, negative and significant relationship between civic participation and installment sales with profitability criteria respectively.