عوامل مؤثر بر سودآوري بانك ها

Factors Affecting the Profitability of Banks

در دهه هاي اخير رشد اقتصادي در كشورهاي در حال توسعه اهميت بسياري پيدا كرده است. لازمه رشد اقتصادي، وجود نظام هاي تأمين مالي براي انجام سرمايه گذاري در بخش هاي مختلف اقتصادي است. نظام هاي تامين مالي مي توانند با تمركز منابع و وجوه محدود براي سرمايه گذاري هاي عظيم، رشد اقتصادي كشورها را سهل تر نمايند. با عنايت به نقش پر رنگ بانك ها در نظام هاي تامين مالي و تاثير قابل ملاحظه سودآوري بانك ها بر فعاليت آن ها، مطالعه عوامل موثر بر سودآوري بانك ها از اهميت بالايي برخوردار است. شايان ذكر است سودآوري بيشتر بانك ها نه تنها به بانك ها اجازه ايجاد وجوه براي اعطاي اعتبارات بيشتر را مي دهد بلكه سرمايه گذاري در محيط هاي پر ريسك را براي سياست گذاران بانك ها آسان مي كند. با توجه به توضيحات مطروحه در اين پژوهش به بررسي عوامل تاثير گذار بر سودآوري بانك ها پرداخته شده و از متغير بازده حقوق صاحبان سهام به عنوان معيار سودآوري استفاده شده است. نمونه پژوهش شامل 15 بانك براي دوره 10 ساله از 1384 تا 1393 مي باشد. همچنين از مدل رگرسيوني خطي به صورت تركيبي بهره گرفته شده است. بر اساس تحقيقات انجام شده عوامل مؤثر بر سودآوري بانك ها به دو گروه عمده تقسيم مي شوند: گروه اول شامل معيارهاي مختص به هر بانك است و گروه دوم معيارها شامل فاكتورهاي مربوط به ساختار صنعت و محيط كلان اقتصادي مي باشد. نتايج آزمون فرضيه تحقيق نشان مي دهد ساختار دارايي ها، تنوع درآمدي، رشد اقتصادي و تورم با سودآوري بانك ها رابطه مثبت داشته و سرمايه، ساختار مالي، اندازه، رقابت بانكي و نرخ بهره با سودآوري رابطه منفي دارد. در نهايت هيچ ارتباطي بين كيفيت دارايي ها و كارايي و عوامل سودآوري بانك ها مشاهده نشد.

highlighted the role of well-functioning financial systems in investing in different sectors of the economy. The financial systems facilitate the economic growth by aggregating the limited resources for enormous investments. Considering the important role of banks in financial systems and the significant impact of the Profitability of Banks on their activities, this paper empirically analyses the factors determining the profitability of 15 banks for the period of 1384 – 1393. It should be noted that the higher levels of profitability in banks not only enables them to grant further credit, but also facilitates the investment process in risky environments. According to the literature, we divided the factors into two groups: bank specific factors and macroeconomic factors. The results of examining hypothesis using panel analyses and Eviews software and the return on equity (ROE) as the profitability measure, indicate that there is a positive relationship between the profitability factors and the asset structure, revenue diversification, economic growth and inflation. In addition, capitalization, capital structure, size, industry concentration and interest rate have a negative effect on bank profitability.