ميزان انطباق اصول كميته بال در نظام بانكي ايران

Compliance with the Basel Core Principles in Iranian Banking System

از بين استانداردهاي مشخص‌شده توسط صندوق بين‌المللي پول و بانك جهاني براي بخش مالي، اصول محوري كميته بال به‌منظور نظارت مؤثر بانكي تهيه گرديده است. در اين مقاله سعي شده تا باتوجه‌به ميزان انطباق اصول كميته بال در ايران،‌ عوامل مؤثر بر انطباق اين استانداردها در ايران مورد تجزيه‌وتحليل قرار گيرد. بدين‌منظور، پس از ارزيابي اصول بال در ايران، با استفاده از ارزيابي بخش مالي با استفاده از مدل‌هاي دودويي، عوامل مؤثر بر افزايش انطباق اصول بال و نظارت بانكي مؤثر مشخص شده است. طبق برآوردهاي مدل پروبيت، نتايج حاكي از آن است كه متغيرهاي نسبت هزينه، شاخص ثبات بانكي، نسبت سرمايه و نسبت سرمايه به وام و نسبت وام به سپرده بيشترين تأثير را بر انطباق اصول كميته بال براي تحقق نظارت بانكي در كشور دارند.

This paper studies whether compliance with the Basel Core Principles for Effective Banking Supervision improves bank soundness in Iranian banking system. We find a significant and positive relationship between bank soundness and compliance with principles. This relationship is robust to controlling for broad indexes of institutional quality, macroeconomic variables, sovereign ratings, as well as reverse causality. Measuring soundness through Z-scores that show the Basel Core Principles for Effective Banking Supervision (BCPs) improves bank soundness similar results. These findings emphasize the importance of transparency in making supervisory processes effective and strengthening market discipline.