سنجه سازي جامع براي ارزيابي مديريت ريسك اعتباري

Comprehensive Indexing For Evaluating the Credit Risk Management

وجود يك چارچوب تكامل‌‌يافته مديريت ريسك اعتباري (CRM)، نشان‌‌دهنده توانگري مالي نظام بانكداري به‌صورت عام و نيز شاخص مهمي براي پايداري و مقاومت مالي هر بانك به‌صورت خاص است. بااين‌حال، تبيين معيارهاي اندازه‌‌گيري جهت بررسي و ارزيابي ميزان بلوغ چارچوب CRM چالش اساسي براي مقام سياست‌گذار،ناظر و حتي بدنه نظام بانكداري بوده است. در مقاله حاضر ابتدا با استفاده از نگاشت مفهومي ابعاد و اجزاء CRM تبيين شده و سپس اوزان مناسب تخصيص مي‌‌يابد و آنگاه شاخص اندازه‌‌گيري CRM در نظام بانكداري تعريف مي‌شود. اعتبار و روايي شاخص تعريف‌شده، از طريق بررسي ارتباط نمرات شاخص پيشنهادي با نسبت مطالبات غيرجاري هريك از بانك‌هاي ايراني مورد بررسي قرار گرفته است. نتايج نشان مي‌دهد سه مقوله اصلي مديريت ريسك اعتباري شامل زيرساخت مناسب، روش‌ها و متد‌‌هاي مناسب و استراتژي و سياست‌ها به‌ترتيب با اهميت نسبي 49، 28 و 23 بوده‌ است.

A mature credit risk management (CRM) framework determines to a great extent the strength of a banking system in general and its financial performance in particular. Evaluation of the maturity of a CRM framework however, suffers from a lack of reliable measure and thus it is considered as a challenge at both policy and operational levels. To determine the CRM index in banking sector, as proposed here, the constructs are explained and weighted using cognitive mapping; next, for validating the index, extracted scores are compared with non-performing loans (NPL) ratios of the Iranian banks. Findings analysis indicates that suitable infrastructure, methods; and strategies and policies, are three important components of credit risk management with relative importance scores of 49, 28, and 23 consecutively.